岗位与去向
券商投行委员会下设的质量控制部与内核办公室；发行上市、再融资与并购重组项目的过程管控与申报前审议岗位。
知识考点
- 框架：三道防线（项目组—质控—内核）的分工与制衡逻辑。
- 规则：注册制下发行条件、板块定位与「清仓式分红」等负面情形。
- 底稿：尽调底稿的完备性标准；函证、走访、穿行测试的核查含义。
- 问核：问核程序的法定要求；对保代「明知故犯」的追责机制。
- 财务：收入确认、关联交易非关联化、体外资金循环的识别信号。
- 案例：近年撤否项目与处罚案例中暴露的典型核查缺陷。
面试重点
- 案例题：发行人第四季度收入占比异常偏高，列出你要求项目组补充的核查程序。
- 规则题：板块定位论证不充分时，质控应当把关到什么程度。
- 立场题：项目组赶申报窗口要求放行，你发现底稿缺口——怎么处理。
准备建议
- 精读两份交易所审核问询函及回复，整理问询逻辑到核查程序的映射。
- 跟踪证监会对券商投行的行政监管措施，归纳高频处罚事由清单。
- 把 CPA 会计/审计科目的收入与函证章节过一遍，形成核查语言。